一、部门概况

(一）部门（单位）主要职能 

1.负责城乡居民养老保险、被征地农民养老保险政策宣传和组织实施。

2.负责城乡居民养老保险和被征地农民养老保险参保登记、保险费收缴工作。

3.负责城乡居民养老保险和被征地农民养老保险基金划拨和基金管理工作。

4.负责与金融机构的业务构通，做好参保人的个人帐户建立和管理工作。

5.负责城乡居民养老保险和被征地农民养老保险待遇核定与支付、保险关系转移接续、退还、资格认证、终止登记等工作。

6.负责参保人员档案的建档和管理工作。

7.指导、监督、考核下级经办机构的业务工作。

8.维护和管理全市城乡居民养老保险信息管理系统，定期发布信息，负责做好有关数据报表统计上报工作。

9.负责制定年度城乡居民养老保险和被征地农民养老保险基金收支计划，协调财政做好补贴划拨、帐目核对以及各种结算业务工作。

10.承办上级主管部门交办的其他工作。

（二）部门决算单位构成

五指山市农村养老保险管理局内设办公室、政策法规岗、社会保险岗、基金财务岗4个工作机构。

二、2015年度部门决算报表

1. 收入支出决算总表（见附表1）

2. 收入决算表（见附表2）

3. 支出决算表（见附表3）

4. 财政拨款收入支出决算总表（见附表4）

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表5）

6. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表6）

7. 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表7）

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表8）

三、2015年度单位决算情况说明

（一）关于五指山市农村养老保险管理局2015年度收入支出决算总体情况说明
    2015年度单位决算收入总计85.66万元，支出总计76.11万元。与2014年度，收入69.96万元,支出72.96万元,收入增加15.7万元.增长22%,支出增加3.15万元,增长4%.主要原因：财政拨款增加。

（二）关于五指山市农村养老保险管理局2015年度收入决算情况说明
    本年收入合计85.66万元，其中：财政拨款收入75.61万元，占88%;事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；其他收入10.05万元，占11%。

（三）关于五指山市农村养老保险管理局2015年度支出决算情况说明

本年支出合计76.11万元，其中：基本支出55.81万元，占73%；项目支出20.30万元，占27%；经营支出0.00万元，占0%。

（四）关于五指山市农村养老保险管理局2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

五指山市农村养老保险管理局2015年度财政拨款收支总决算75.61万元。与2014年度相比，财政拨款收、入总计增加5.65万元，增长8%,财政拨款支出总计各增加2.68万元，增长4%。主要原因：财政拨款项目增加。

（五）关于五指山市农村养老保险管理局2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.财政拨款支出决算总体情况

五指山市农村养老保险管理局2015年度财政拨款支出75.64万元，占本年支出合计的99%。与2014年度相比，财政拨款支出（减少）2.68万元，（下降）1%。主要原因：2015含有其他收入,2014年没有。

2. 财政拨款支出决算结构情况

五指山市农村养老保险管理局2015年度财政拨款支出75.64万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出6.49万元，占9%；社会保障和就业（类）支出69.15万元，占91%。

3.财政拨款支出决算具体情况

五指山市农村养老保险管理局2015年度财政拨款支出年初预算为413.9万元，支出决算75.64万元，完成年初预算的18%。决算数小于预算数的主要原因：项目支出减少。

（1）一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为6.2万元，支出决算为6.49万元，完成年初预算的104%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费增加。

（2）社会保障和就业（类）。

支出69.15万元，占91%。

（六）关于五指山市农村养老保险管理局2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五指山市农村养老保险管理局2015年度财政拨款基本支出55.64万元，其中：人员经费49.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费6.53万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

（七）关于五指山市农村养老保险管理局2015年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

五指山市农村养老保险管理局2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00万元，完成预算的0%。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2014年度减少0.15万元，下降100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.15万元，下降100%。公务接待费支出决算减少的主要原因是2015年没有公务接待。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，占0%；公务接待费支出决算0.00万元，0%。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费支出全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（2）本年公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出0.00万元。公务用车运行支出0.00万元。

（3）公务接待费支出0.00万元，共接待0人次。其中：外宾接待支出0.00万元；其他国内公务接待支出0万元。

四、名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表： 1.收入支出决算总表

   2.收入决算表

   3.支出决算表

   4.财政拨款收入支出决算总表

       5.一般公共预算财政拨款支出决算表

       6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表

       7.一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

       8.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表