根据《五指山市财政局关于开展我市2019年度预算项目

绩效自评的通知》（五财监〔2020〕288号）文件要求，现就开展2019年教育发展普及游泳教育项目自评情况报告如下：

一、基本情况

（一）中央下达专项转移支付预算和绩效目标情况。

1、2019年教育发展综合改革专项资金中央下达280.81万元，专项用于2019年普及游泳教育方面的资金。

2、绩效目标：落实城乡统一、重在普及游泳教育经费保障机制；实施农村义务教育学校学生普及游泳教育计划。

二、绩效自评工作开展情况

   （一）前期准备。

   根据《五指山市财政局关于开展我市2019年度预算项目

绩效自评的通知》（五财监〔2020〕288号）要求，我局及时认真学习通知精神，并根据通知要求全面梳理项目实施和资金拨付情况，全面开展绩效自评。　

   （二）组织过程。规划计财室会同各项目负责岗室通过审查账目、交流讨论等方式，对2019年度普及游泳教育专项资金项目进行绩效自评，结合项目实效，对自评结果进一步核查，同时梳理存在的问题并及时进行整改。

（三）分析评价。

    专项资金的管理与使用，坚持量入为出和专款专用的原则，制定绩效目标，强化目标管理，根据实情，合理安排项目资金使用，使项目资金达到最大的经济效益和社会效益。

三、综合评价结论

    2019年普及游泳教育专项资金，项目达成预期指标并具有一定效果，项目效益较明显。

四、绩效目标实现情况分析

（一）项目资金情况分析。

1.项目资金到位情况分析。2019年度市县下达预算资金共计280.81万元，实际到位率100%。

2.项目资金执行情况分析。截止2019年12月底，完成发放资金207.872万元，综合预算执行率为74.02%。

3.项目资金管理情况分析。在资金管理上强化责任意识，建立健全管理制度，落实配套资金，定期调度资金拨付情况，提高预算执行效率和资金使用效益，确保财政资金使用安全。

（二）项目绩效指标完成情况分析。

1.产出指标完成情况分析。

   （1）项目完成数量。完成发放义务教育普及游泳教育经费207.87万元。   

（2）项目完成质量。普及游泳教育培训小学生合格率86.3%，普及游泳教育培训中学生合格率88.04%，基本完成既定绩效目标，达到了预期效果，项目效益较明显。

   （3）项目实施进度。2019年度普及游泳教育专项资金实施进度较为合理。

   （4）项目成本节约情况。我市充分整合中央、省级、市级教普及游泳教育专项资金财力，进一步提高了项目资金的利用率，保证项目资金利用率在规定的合理区间。

2.效益指标完成情况分析。

（1）项目实施的经济效益分析。2019年我市发放普及游泳教育培训经费207.87万元

（2）项目实施的社会效益分析。这些项目的实施不断提升农村中小学生身体素质。

3.满意度指标完成情况分析。完成项目质量完好，满意度在90%以上。

五、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

   （一）绩效目标未完成的原因

由于上海翔宇体育发展责任有限公司2019年底发票额度已开完，不能开出发票，造成2019年年底未完成支付。

（二）下一步改进措施

 2020年初该公司已开具发票，预计普及游泳教育经费2020年预计完成支付。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

七、绩效自评工作的经验、问题和建议。

（一）主要经验及做法。

     1.实事求是，真实反映情况。项目管理部门对当年项目绩效进行自评，实事求是地分析评价项目完成情况，客观真实反映绩效情况，分析工作亮点，查找不足，倾听意见，改进措施。

    2.加强绩效目标管理。在项目完成的动态过程中，把目标任务层层分解，建立量化考评机制，强化职能监督，抓好末端工作落实。

    3.规范预算编制流程。先定绩效目标，后编制预算，增强预算编制的控制力和执行力。

（二）存在的问题。

   1.专业知识欠缺。绩效评价的指标设定量化过细，在绩效自评过程中，部分人员缺乏专业知识，对各项指标分不清，说不明。

  （三）建议。

    1.健全培训机制。建议市财政局健全培训机制，就项目绩效评价工作开展针对性的培训，进一步夯实业务基础，提高财务人员能力素质。

八、其他需说明的问题。

 附件2：游泳《资金项目绩效目标自评表_》