目  录

第一部分 基本情况 3

一、部门职责 3

二、机构设置 3

第二部分  2022年度部门决算公开表 3

第三部分  2022年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 7

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

2. 国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明 8

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 8

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 11

第四部分  名词解释 13

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（1）负责党的纪律检查工作。贯彻执行党中央和省委、市委有关党风廉政建设的方针政策；维护党的章程和其他党内规章；检查党的路线方针、政策和决议执行情况。

（2）负责检查并处理市直属机关各部门、各乡镇党的组织和市管党员领导干部违反党的章程及其他党内规章的案件，决定或取消对这些案件中的党员处分；受理党员控告和申诉；协助或直接查处下级党的纪律检查机关管辖范围内比较重要或复杂的案件。 

（3）负责作出维护党纪的决定，制定党风党纪教育规划，配合有关部门做好党的纪律检查工作方针政策的宣传和党员遵守纪律的教育工作。 

（4）依照《中华人民共和国监察法》和有关法律规定履行监督、调整、处置职责。

（5）对党的纪律检查工作和监察工作进行调查研究，向上级纪律检查机关和监察机关提出工作建议。 

（6）会同市直机关各部门党组织以及各乡镇党委和政府做好纪检监察干部的管理工作，审核市直各部门党组织、纪委监委（纪检监察组）和各乡镇纪委领导班子人选。 

（7）协助市委、市政府抓好党风廉政建设和反腐败工作；监督检查各乡镇、各部门、各单位党风廉政建设责任制的执行情况。 

（8）组织和指导全市纪检监察系统干部的培训工作。 

（9）负责对所属事业单位贯彻执行党和国家方针政策、法规规章的检查监督，协同有关部门监管其非经营性国有资产。 

（10）承办市委和上级部门交办的工作，检查指导各乡镇纪检工作。

二、机构设置

纳入中国共产党五指山市纪律检查委员会2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

（一）中国共产党五指山市纪律检查委员会部门本级

（1）根据部门职责，五指山市纪委监委列有11个内设机构：

办公室、干部室、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、案件审理室、调研宣教室、第一监督检查室、第二监督检查室、第三审查调查室、第四审查调查室。

（2）五指山市纪委监委设有5个派驻纪检监察组：

派驻市委办公室纪检监察组、派驻市政府办公室纪检监察组、派驻市公安局纪检监察组、派驻市教育局纪检监察组、派驻市农业局纪检监察组。

（3）中国共产党五指山市委巡察工作领导小组办公室设在五指山市纪委监委办公。

（二）五指山市纪检监察保障中心（下属单位）

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表。

以上报表见附件：中国共产党五指山市纪律检查委员会决算公开表(2022年度）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计1724.98万元，支出总计1724.93万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加178.74、178.69万元，增长11.56%。主要原因：一是下半年新冠疫情报废，支付疫情防控等费用增多；二是办案量增多、政治监督检查和乡村振兴工作增多，用车密度大，导致费用增加。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数持平，主要原因是没有这部分经费开支。年初结转结余2.09万元，主要是主要是上年度预算支出结余，较2021年度决算数增加0.09万元，增长4.50%，主要原因是历行节约，导致结余增多。结余分配0.00万元，较2021年度决算数持。年末结转结余2.14万元，主要是利息结余及其他活动经费，较2021年度决算数增加0.05万元，增长（下降）2.39%，主要原因是支出方式科学并高效。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计1,724.98万元，其中：财政拨款收入1,724.93万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.05万元，约占0.003%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,724.93万元，其中：基本支出1,491.39万元，占86.46%；项目支出233.53万元，占15.10%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入、支出1,725.63万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加180.78万元，增长11.7%。主要原因：一是下半年新冠疫情报废，支付疫情防控等费用增多；二是办案量增多、政治监督检查和乡村振兴工作增多，用车密度大，导致费用增加。

财政拨款年初结转结余0.70万元，主要是上年结转和结余，较2021年度决算数减少1.39万元，下降66.50%，主要原因是今年度无项目保障预留金。

财政拨款年末结转结余0.70万元，主要是行政运转结余，较2021年度年末决算数0.70万元持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,724.93万元，占本年支出合计的100%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加（减少）180.78万元，增长11.71%，主要原因是一般公共服务、社会保障和就业服务、卫生健康支出增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,724.93万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1329.09万元，占77.05%；社会保障和就业（类）支出160.11万元，占9.28%；卫生健康（类）支出132.91万元，占7.71%；农林水（类）支出12.99万元，占0.75%；住房保障（类）支出89.84万元，占5.21%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1724.93万元，支出决算为1,724.93万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1108.55万元，支出决算为1108.55万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因：一是支出运用合理；二是资金使用率高。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2022年度财政拨款基本支出1,491.39万元，其中：人员经费1,209.52万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费281.87万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，较2021年度持平。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为20.56万元，支出决算为16.73万元，完成预算的81.37%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算15.35万元，占91.75%；公务接待费支出决算1.38万元，占8.25%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

    2.公务用车购置及运行维护费支出15.35万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量7辆。

公务用车运行维护费支出15.35万元，主要用于开展日常政治监督、到乡镇检查办案工作落实情况、乡村振兴资金使用调查、“六园”建设等以市政府投资为主的建设项目的监督检查、到其他市县查办案件等工作的车辆保障运行维护维修费。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少2.75万元，下降15.19%。主要原因是严格执行公务用车管理制度，合理安排车辆使用，尽量一车多人，减少出车次数，费用精减，公务办事提升。

    3.公务接待费支出1.38万元，其中：

国内接待费支出1.38万元，国内公务接待16批次，接待73人次；主要用于上级纪检监察部门进行业务督导检查的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0.00批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.08万元，下降43.90%。主要原因：一是受到新冠肺炎疫情影响公务往来减少或由市接待办统筹接待；二是厉行接待从简。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，中国共产党五指山市纪律检查委员会组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评市本级项目10个，共涉及资金1817.82万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“五指山市纪委本级部门”等9个项目开展了部门评价，涉及资金316.61万元。从评价情况来看，2022年我单位各个项目预算经费使用规范合理，总体成效为良好，仍需要继续加强预算经费使用效率，支出进度继续提高。

开展整体支出绩效评价，涉及资金1724.98万元。从评价情况来看，按市财政局下达项目预算金额使用，合理分配，项目过程中均按照理性节俭原值完成。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

中国共产党五指山市纪律检查委员会今年在省本级部门决算中反映一般公共预算项目支出绩效自评。

根据年初设定的绩效目标，这10个项目2022年预算资金1817.82万元，实际支出1724.93万元元，预算支出率为94.89%，成本控制和成本节约方面未超出预算资金。下一步改进措施：一是完善项目库基础信息，在编制预算时，设可量化的、清晰的、可衡量的绩效指标对项目目标进行考评，明确预算资金的使用效益；二是统筹规划问题，高瞻远瞩，科学编制预算工作，不断提高预测工作能力，科学合理的安排预算支出；三是加大力度全面清理历年来的项目资金，明确实际已实施完成但未确认支出的项目资金、夸年度执行的项目资金和需要调剂使用用途的项目资金等结余资金。

通过绩效评价，我委进一步掌握项目经费使用情况和取得效果，总结项目资金管理经验，为下一年工作资金使用安排顺利开展。更加强了财政支出管理规范，完善和健全项目支出的使用效果。

（三）部门评价结果（预算部门填写，部门所属单位不需填写）。

（四）财政评价结果（如有）。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度中国共产党五指山市纪律检查委员会机关运行经费281.87万元，比年初预算增加87.62万元，增加31.08%。主要原因是：在经费使用精准，避免浪费的原则下，根据国家安全战略办公安全要求，替换全委涉密办公电脑及配套设施设备（安可替代产品）购置经费增加。

（二）政府采购支出情况。

2022年度中国共产党五指山市纪律检查委员会政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门占用房屋面积750平方米，其中：办公用房450平方米，业务用房100平方米，其他（不含构筑物）200平方米。

本部门共有车辆7辆，其中：从车辆种类说明：轿车3辆、越野车3辆、小型载客汽车1辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0.00万元。

第四部分  名词解释

1. 财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。