目  录

第一部分  基本情况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2022年度部门决算公开表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

十一、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  基本情况

一、部门（单位）职责

（一）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，组织经济运行，促进经济发展。

（二）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、山水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（三）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。。

（四）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划。

（五）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（六）完成上级政府交办的其它事项。

二、机构设置

纳入五指山市水满乡人民政府2022年度部门决算编制范围的单位共2个，包括：

（一）五指山市水满乡人民政府部门本级

（二）五指山市水满乡财政所（下属单位）

第二部分  2022年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出总体情况说明
    2022年度收入总计6,487.76万元，支出总计6,487.76万元，与2021年度相比，收入、支出总计各增加2447.11万元，增长60.56%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款收入增加；二是一般公共服务支出减少。使用非财政拨款结余0.00万元，较2021年度决算数增加（减少）0.00万元，主要原因是无。年初结转结余29.31万元，主要是上年度部分预算项目结转，较2021年度决算数减少113.88万元，下降79.53%，主要原因是资金支出进度较好，结转结余率降低。结余分配0.01万元，主要是结余分配，较2021年度决算数持平。年末结转结余30.20万元，主要是项目资金，较2021年度决算数减少97.12万元，下降76.28%，主要原因是2022年度资金支出进度较好，年末结转结余率下降。

二、收入决算情况说明
    本年收入合计6,458.45万元，其中：财政拨款收入6,457.55万元，占99.99%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.90万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计6,457.55万元，其中：基本支出882.79万元，占13.67%；项目支出5,574.76万元，占86.33%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入6,458.81万元，支出6,458.81万元。与2021年度相比，财政拨款收入、支出各增加2544.37万元，增长65.00%。主要原因：一是文化旅游体育与传媒支出增加；二是农林水支出增加。

财政拨款年初结转结余1.26万元，主要是资金支出进度较好，结转结余率降低，较2021年度决算数减少141.93万元，下降99.12%，主要原因是上年度资金支出进度较好。

财政拨款年末结转结余1.26万元，主要是项目资金，较2021年度年末决算数减少0.77万元，下降37.93%，主要原因是2022年资金支出进度较好。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出6,165.19万元，占本年支出合计的95.47%。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2321.83万元，增长60.41%，主要原因是2022年度项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出6,165.19万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出699.25万元，占11.34%；国防（类）支出9.2万元，占0.15%；公共安全（类）支出5.72万元，占0.09%；文化旅游体育与传媒（类）支出100.44万元，占1.63%；社会保障和就业（类）支出209.15万元，占3.39%；卫生健康（类）支出98.4万元，占1.60%；节能环保（类）支出698.85万元，占11.34%；城乡社区（类）支出300.02万元，占4.87%；农林水（类）支出3961.76万元，占64.26%；交通运输（类）支出30.44万元，占0.49%；住房保障（类）支出47.09万元，占0.76%；灾害防治及应急管理（类）支出4.85万元，占0.08%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3172.55万元，支出决算为6,165.19万元，完成年初预算的194.33%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为670.32万元，支出决算为699.27万元，完成年初预算的104.32%。决算数小于预算数的主要原因：是人大事务、财政事务、纪检监察事务、其他共产党事务支出等支出减少。

2.国防支出（类）国防动员（款）兵役征集、民兵等（项）。年初预算为9.00万元，支出决算为9.20万元，完成年初预算的102.22%。决算数大于预算数的主要原因：是兵役征集支出增加。

3.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为8.00万元，支出决算为5.72万元，完成年初预算的71.50%。决算数小于预算数的主要原因：是其他公安支出减少。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游、其他文化旅游体育与传媒支出等（款）文化活动、其他文化和旅游支出、其他文化旅游体育与传媒支出等（项）。年初预算为107.82万元，支出决算为100.44万元，完成年初预算的93.16%。决算数小于预算数的主要原因：是文化和旅游、其他文化旅游体育与传媒等支出减少。

5.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、行政事业单位养老支出、就业补助、社会福利、残疾人事业、最低生活保障、临时救助等（款）社会保险经办机构、其他民政管理事务支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、公益性岗位补贴、其他就业补助支出、儿童福利、其他残疾人事业支出、农村最低生活保障金支出、临时救助支出等（项）。年初预算为144.01万元，支出决算为209.14万元，完成年初预算的145.23%。决算数大于预算数的主要原因：是人力资源和社会保障管理事务、行政事业单位养老支出、就业补助、残疾人事业、临时救助等支出增加。

6.卫生健康支出（类）公共卫生、计划生育事务、行政事业单位医疗、医疗保障管理事务、老龄卫生健康事务等（款）重大公共卫生服务、其他公共卫生支出、计划生育服务、其他计划生育事务支出、行政单位医疗、公务员医疗补助、其他医疗保障管理事务支出、老龄卫生健康事务等（项）。年初预算为86.57万元，支出决算为98.41万元，完成年初预算的113.68%。决算数大于预算数的主要原因：是公共卫生、计划生育事务等支出增加。

7.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护、农村环境保护等（项）。年初预算为581.09万元，支出决算为698.85万元，完成年初预算的120.27%。决算数大于预算数的主要原因：是自然生态保护支出增加。

8.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务、城乡社区公共设施等（款）其他城乡社区管理事务支出、其他城乡社区公共设施支出等（项）。年初预算为464.58万元，支出决算为300.02万元，完成年初预算的64.58%。决算数小于预算数的主要原因：是其他城乡社区管理事务支出减少。

9.农林水支出（类）农业农村、林业和草原、水利、巩固脱贫衔接乡村振兴、农村综合改革等（款）农产品质量安全、农业生产发展、其他农业农村支出、林业草原防灾减灾、其他林业和草原支出、其他水利支出、农村基础设施建设、生产发展、其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出、对村级公益事业建设的补助、对村民委员会和村党支部的补助、对村集体经济组织的补助等（项）。年初预算为1036.56万元，支出决算为3961.75万元，完成年初预算的382.20%。决算数大于预算数的主要原因：是农业农村、水利、巩固脱贫衔接乡村振兴、农村综合改革等支出增加。

10.交通运输支出（类）公路水路运输、邮政业支出等（款）公路养护、邮政普遍服务与特殊服务等（项）。年初预算为13.30万元，支出决算为30.44万元，完成年初预算的228.87%。决算数大于预算数的主要原因：是公路水路运输支出增加。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为46.30万元，支出决算为47.09万元，完成年初预算的101.71%。决算数大于预算数的主要原因：住房改革支出增加。

12.灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务、消防救援事务等（款）安全监管、其他消防救援事务支出等（项）。年初预算为5.00万元，支出决算为4.85万元，完成年初预算的97.00%。决算数小于预算数的主要原因：是应急管理事务支出减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出882.79万元，其中：人员经费738.23万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费144.56万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴、经常性赠予、资本性赠予和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出292.36万元，占本年支出合计的4.53%。与2021年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加223.31万元，增长323.40%，主要原因是城乡社区支出增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出292.36万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出292.36万元，占100%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为292.36万元，支出决算为292.36万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区（类）国有土地使用权出让收入安排的支出、（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为291.47万元，支出决算为291.47万元，完成年初预算的100%。决算数持平预算数的主要原因：收支平衡。

2.城乡社区（类）国有土地收益基金安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。

年初预算为0.89万元，支出决算为0.89万元，完成年初预算的100%。决算数持平预算数的主要原因：收支平衡。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类项级科目填列，本部分2022年决算相关数据取自财决公开07表；2021年决算相关数据取自财决09表《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

22022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2021年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%，主要原因：无

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：无（类）支出0.00万元，占0.00%。

（注：根据各部门（单位）实际支出涉及的支出功能分类类级科目填列）

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。其中：

1.无（类）无（款）无（项）。

年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数大于（小于）预算数的主要原因：无。

    2.无。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

    2022年度财政拨款“三公”经费支出预算为4.39万元，支出决算为3.08万元，完成预算的70.16%。

    （二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.08万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。开支内容包括：无

因公出国（境）费支出决算比预算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。主要原因是无。

    2.公务用车购置及运行维护费支出3.08万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出3.08万元，主要用于公务用车保险、油卡充值等运行维护费用。

公务用车购置及运行费支出决算数比预算数减少1.31万元，下降29.84%。主要原因是公务用车运行维护费支出减少。

    3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次，接待0人次；主要用于：无。

国（境）外接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次；主要用于：无。

公务接待费支出决算数比预算数增加（减少）0.00万元，增长（下降）0.00%。主要原因是：无。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，自评项目112个，共涉及资金5297.69万元，占一般公共预算项目支出总额的86.51%。组织对2022年度美丽乡村建设、旅游公路沿途村庄试点村庄宅基地安置地块青苗和土地补偿资金等2个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金292.36万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

共组织对“财政支出绩效评价体系”等110个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5297.69万元，政府性基金预算支出292.36万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，无特殊情况说明。

完成部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5297.69万元，政府性基金预算支出292.36万元。从评价情况来看，无特殊情况说明。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。无。

（三）部门评价结果。无。

（四）财政评价结果。无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年度五指山市水满乡人民政府部门（单位）机关运行经费134.88万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少16.23万元，降低10.74%。主要原因是：办公设施设备购置经费及资产运行维护支出减少。

（二）政府采购支出情况。

2022年度五指山市水满乡人民政府部门（单位）政府采购支出总额5475.09万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出5475.09万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，本部门拥有房屋面积550平方米，其中：办公用房550平方米，业务用房0.00平方米，其他（不含构筑物）0.00平方米。

本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车3辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

年末在建工程1125.52万元。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。

附件：五指山市水满乡人民政府（部门）决算公开表