2013年，在市委、市政府坚强领导下，全市认真贯彻落实十八大精神，以学习贯彻习近平总书记视察海南重要讲话精神为动力，以“稳中求进”为总基调，以推进重点项目建设为抓手，积极组织税收收入，改善支出结构，强化财政监督管理，提高财政管理水平，增强财政保障能力，全市财政形势呈平稳运行的态势，圆满地完成了全年预算任务。   

　　一、2013年财政收支决算情况  

　　（一）公共财政收支决算及平衡情况  

　　2013年全市公共财政预算总收入170,919万元，同比增长8.1%（与2012年决算数对比，下同）。其中，全市地方公共财政预算收入完成35,870万元，完成预算的100.7%，同比增收5,728万元，同口径增长19%；转移性收入135,049万元（即上级补助收入107,271万元、转贷财政部代理发行地方政府债券收入9,000万元、调入资金1,786万元、调入预算稳定调节基金8,000万元、上年结余结转收入8,992万元）。
    全市公共财政预算总支出163,278万元, 同比增长9.5%。其中，全市地方公共财政预算支出150,248万元（同比增支18,434万元，增长14%，完成年度预算的100.5%）、上解上级支出2,703万元、调出资金93万元、地方政府债券还本1,234万元、安排预算稳定调节基金支出9,000万元。  

　　全市公共财政预算收支相抵，结余结转7,641万元。  

　　（二）政府性基金收支决算及平衡情况  

　　全市政府性基金总收入53,032万元，同比增收4,719万元，增长9.8%。其中，地方政府性基金收入38,032万元，同比增收941万元，增长2.5%，完成年度预算的103.1%；转移性收入15,000万元(即上级补助基金收入5,498万元、调入资金93万元、上年结余结转9,409万元)。  

　　全市政府性基金支出46,708万元，同比增支9,508万元，增长25.6%。  

　　全市政府性基金收支相抵，结余结转6,324万元。  

　　二、2013年财政运行主要成效  

　　（一）加强财源建设和收入征管，财政收入圆满完成目标任务。面对复杂多变的经济发展形势，全市以开展“项目建设提速年”活动为契机，用好用活各项财税政策，突出重点项目建设，不断夯实财政增收基础。经过财税部门的共同努力，我市财政收入圆满完成目标任务：一是地方公共财政预算收入完成35,870万元，增长19%，较好地完成了市三届人大三次会议确定的同比增长16%收入任务，全省排名第十一。  

　　（二）坚持以人为本，着力推动社会和谐发展。财政部门始终坚定不移地推进公共财政建设，把加快基本公共服务均等化作为践行以人为本、民生为重、富民优先的重要举措。2013年，民生支出规模不断增加，全市财政民生支出118,863万元，占地方公共财政预算支出的比重达79.1%。  

　　---在教育方面，全市教育全年支出23,714万元, 同比增长18.1%，完成预算的109.8%。主要在保障教师队伍工资收入的前提下，投入于学生营养改善资金1,141万元、教师周转房建设资金1,135万元、中小学校舍及体育馆建设资金938万元、用于提高农村中小学公用经费及农村义务教育阶段贫困家庭寄宿生学生生活费补助发放标准资金761万元、用于农村义务教育经费保障机制改革资金和城市义务教育阶段免学杂费补助354万元、教学设备采购361万元等。   

　　---在文化体育与传媒方面，全市文化体育与传媒全年支出3,991万元，同比增长8.5%，完成预算的101.3%。为支持乡镇文化建设，拨付水满乡综合文化服务中心项目资金578万元，拨付通什镇南定村委会南天村等自然村文化室和村级体育健身广场资金291万元，拨付广播电视村村通工程资金36万元等。为了对我市特有文化的保护和传扬，拨付文化创作与保护经费205万元。继续推动我市文明生态村建设，拨付文明生态村建设经费500万元；安排节庆活动经费135万元。  

　　---在社会保障和就业方面, 全市社会保障和就业全年支出15,607万元，完成预算的140.5%。一是为认真落实兑现好市委市政府为民办实事中的社保提标工作，将农村基础养老金由85元提高至100元；新农合和城镇居民医疗水平从240元提高至280元、城市低保由280元提高至330元、农村五保户供养集中供养由270元提高至450元、分散供养由250元提高至350元等；二是加大城乡居民最低生活保障投入力度，拨付资金2,761万元；三是缴纳国有企业改制职工安置社保费用3,047万元。  

　　---在住房保障支出方面, 继续加强住房保障投入，重点支持廉租住房建设、棚户区改造等保障性安居工程建设，积极推进农村困难群众危旧房改造。全市住房保障全年支出14,644万元，完成预算的159.5%。一是拨付保障性安居工程配套基础设施建设资金5,694万元；二是拨付翡翠北区安置房工程项目工程款3,128万元；三是拨付农村危房改造资金816万元。  

　　---在农林水事务方面，全市农林水事务全年支出30,206万元，同比增长56.3%，完成预算的124.3%。大力推动农业农村经济持续发展，保障农民切身利益，全面落实各项强农惠农富农政策。主要是拨付财政专项扶贫资金6,153万元、小型农田水利建设资金3,317万元、中部地区农业发展资金3,042万元、生态效益补偿基金1,682万元、农业综合开发土地治理项目资金789万元、农村饮水安全工程建设资金501万元、水利工程建设资金218万元及病险水库除险加固资金650万元等；其次，投入600万元用于落实村级公益事业建设“一事一议”财政奖补资金，鼓励村民积极参与农村公益事业发展。第三，投入1,597万元落实惠农政策的补贴，足额兑付退耕还林补助、粮食直补、良种补贴等；第四，启动新一轮中部市县农民增收行动计划，拨付农民增收项目资金1,243万元；第五，投入绿化宝岛大行动项目资金1,650万元等。  

　　---在医疗卫生方面, 全市医疗卫生全年支出9,990万元，完成预算的121.4%。一是医疗保障支出3,358万元，同比增长9.6%，占医疗卫生总支出额的33.6%，主要是拨付城镇居民基本医疗保险补助资金407万元，新型农村合作医疗财政补助市配套资金178万元；二是基层医疗卫生机构支出2,350万元，同比增长10.6%，主要是拨付毛道乡卫生院综合楼建设项目市财配套资金265万元、水满中心卫生院续建工程经费400万元、南圣镇卫生院住院楼建设项目市财配套资金137万元；三是公共卫生支出2,359万元，主要是投入于基本公共卫生服务项目资金366万元、基本药物零差率补偿市财配套资金192万元等。  

　　（三）城乡社区事务支出明显加大，优化城市环境，改善城乡面貌。全市城乡社区事务全年支出17,469万元，同比增长94.9%，完成预算的94%。为推进城乡建设，美化城市环境，使我市城市魅力不断彰显。主要投入水满乡核心区配套路网工程资金3,320万元、市河北片区路网工程资金2,500万元、翡翠公园项目资金226万元。另归还河北西路、河南西路及城市路网建设项目本金及利息3,256万元等。  

　　（四）加大公共安全支出，全力维护社会稳定。全力维护社会稳定。全市公共安全和国防全年支出9,756万元, 同比增长29.7%。加强治安防控体系建设，城乡治安视频监控系统不断完善，严厉打击各类违法犯罪活动，夯实了维护社会稳定的基础。深化行政政法保障体制改革，政法部门提供公共安全服务能力进一步增强。  

　　虽然2013年财政收入圆满完成年初既定增长目标，财政支出取得明显成效，但是在财政收支运行当中，还存在一些值得关注的问题。  

　　一是收入结构单一，财政收入缺乏可持续税源。收入形势面临诸多不确定性因素，主要靠营业税、土地增值税和契税等税种拉动。培育新的财源，仍是在我市今后工作中的重点。  

　　二是项目推进缓慢，支出进度缓慢。由于预算部门未能完全适应盘活财政资金新形势的要求，对不能及时实施的项目资金很少主动申请收回调整项目，部门内部资金调整使用力度小；项目预算编制观念传统，项目管理水平和推进能力有待提升，前期工作准备不足等问题影响项目实施进度。   

　　三是部门对财政改革不够重视，一些财政业务改革工作涉及面广、工作量大，各主管单位的配合力度不够，造成工作进展缓慢。个别单位预算编制的科学性和准确性有待提高。  

　　三、下一步工作措施  

　　下一步，面对困难和挑战，我们将在市委、市政府领导下，坚持科学发展观，以群众路线教育实践活动为契机，转变作风，深化改革，真抓实干，确保各项财政工作任务圆满完成。  

　　（一）积极组织收入，壮大财政实力  

　　围绕财政收入目标，切实抓好持续增收。一是狠抓税源培植。大力扶持税源型企业；加快推进重点项目建设和固定资产投资，拉动经济有效增长。二是狠抓收入征管。财税部门强化征管，依法征收，应收尽收，确保收入均衡入库。三是强化非税收入管理。加强非税收入征管，确保及时足额缴入国库，合理增长。四是加大争取专项资金和转移支付补助力度，充分了解和掌握上级各类资金的规模和扶持导向，争取省财政厅支持力度，扩大财政总量，确保财力增长。  

　　（二）强化支出进度，保障改善民生  

　　一是及时回收和调剂资金，无论哪个预算单位，只要存在不具备实施条件或客观条件已经变化无法继续实施的项目资金，报市政府审批，及时进行调整，统筹调剂到其他急需资金项目上；二是研究制定预算执行考核办法，每月对预算单位支出进度进行通报，督促预算单位提高预算执行的时效性和均衡性。三是将当前年度的支出进度与未来年度的预算安排相挂钩。四是调整优化支出结构，围绕市委市政府的中心工作，继续实施省、市政府确定的民生工程，大力保障和改善民生，促进五指山社会和谐发展。  

　　（三）提高基础管理，推进各项改革  

　　深入推进各项财政改革，健全预算管理制度，进一步完善预算编制、执行和监督相互制约协调的财政运行机制。落实财政项目库改革，开展重大项目预算评审。全面梳理现有各项专款，探索建立专款有效整合机制，发挥资金统筹功能。开展预算收入征管质量、预决算编制。继续扩大“政府采购”范围，提高财政资金的使用效益；在全市所有机关单位实行 “国库集中支付”，逐步将所有财政资金纳入集中支付范围；继续扩大惠农“一卡通”补贴范围，按要求把资金全部纳入“一卡通”发放。  

　　（四）规范资金监管，促进依法行政  

　　强化乡镇财政就地就近监管职责，推进乡镇财政资金监管，加大对基层财政支持力度，进一步完善乡镇财政管理规章制度和激励机制。加强市政府重点项目、民生项目、涉农资金和转移支付资金的监督检查，严格会计监督，探索建立稳定长效的财政监督新机制。按照勤俭节约的原则，把有限的财力用在刀刃上，坚决反对铺张浪费行为，努力降低行政运行成本，确保财政支出平稳。强化债务管理，建立健全政府性债务管理制度，严格控制新增债务，积极防范政府性债务风险。  

　　（五）开展实践活动，狠抓作风建设  

　　以党的群众路线教育实践活动为契机，贯彻中央八项规定、省委二十条规定、市委二十四条规定、转变作风方面的要求，进一步强化宗旨意识，密切联系群众。提高规范意识，严格组织纪律、完善内部管理制度。规范履职行为，注重业务质量，做到信守承诺、务实高效的良好作风。提高大局意识，注重相互配合，增强团结协作，以大局为重，树立良好的团队精神。充分调动股室全体人员的积极性和创造性，为提高财政管理水平贡献聪明才智。加强队伍建设，努力提高思想水平、理论水平、政策水平、工作能力和综合素质，为加强财政精细化管理提供组织保障和智力支持。  

　　附件：1.

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